2019年3月3日晚間，上交所發(fā)布《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》(以下簡(jiǎn)稱《問答》)，《問答》對(duì)發(fā)行人在首發(fā)申報(bào)前實(shí)施員工持股計(jì)劃等相關(guān)問題進(jìn)行了解釋。

 

上交所表示，為明確市場(chǎng)預(yù)期，提高科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核透明度，上交所按照“急用先行”原則，就科創(chuàng)企業(yè)發(fā)行條件和上市條件相關(guān)事項(xiàng)制定了《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答》，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，現(xiàn)予以發(fā)布，并自發(fā)布之日起實(shí)施。

 

此外，上交所指出，將根據(jù)審核實(shí)踐，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)《發(fā)行上市審核問答》進(jìn)行補(bǔ)充完善。

 

其中，《問答》介紹了員工持股計(jì)劃穿透計(jì)算的“閉環(huán)原則”。

 

員工持股計(jì)劃符合以下要求之一的，在計(jì)算公司股東人數(shù)時(shí)，按一名股東計(jì)算;不符合下列要求的，在計(jì)算公司股東人數(shù)時(shí)，穿透計(jì)算持股計(jì)劃的權(quán)益持有人數(shù)。

 

1.員工持股計(jì)劃遵循“閉環(huán)原則”。員工持股計(jì)劃不在公司首次公開發(fā)行股票時(shí)轉(zhuǎn)讓股份，并承諾自上市之日起至少36個(gè)月的鎖定期。發(fā)行人上市前及上市后的鎖定期內(nèi)，員工所持相關(guān)權(quán)益擬轉(zhuǎn)讓退出的，只能向員工持股計(jì)劃內(nèi)員工或其他符合條件的員工轉(zhuǎn)讓。鎖定期后，員工所持相關(guān)權(quán)益擬轉(zhuǎn)讓退出的，按照員工持股計(jì)劃章程或有關(guān)協(xié)議的約定處理。

 

2.員工持股計(jì)劃未按照“閉環(huán)原則”運(yùn)行的，員工持股計(jì)劃應(yīng)由公司員工持有，依法設(shè)立、規(guī)范運(yùn)行，且已經(jīng)在基金業(yè)協(xié)會(huì)依法依規(guī)備案。

 

此外，《問答》還對(duì)發(fā)行人如何選擇使用上市標(biāo)準(zhǔn)、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如何把關(guān)以及相關(guān)概念如何理解等進(jìn)行了解釋。

 

來源:中新經(jīng)緯

圖片來源：找項(xiàng)目網(wǎng)

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