1、項目類型

 

　　增資—貨幣出資共同設立新公司運營

 

　　2、項目背景

 

　　中國旅游集團公司(以下簡稱“中國中旅”)擁有證載編號為京朝國用(2008出)第0392號的國有土地使用權，土地坐落于于朝陽區將臺路麗都飯店動力中心項目，使用權面積為13648.16平方米，使用權類型為出讓，用途為商業(該土地以下被稱為“麗都第二宗地”)。

 

　　2016年8月中旬，中國中旅以麗都第二宗地及地上建筑物出資，通過北交所公開實施增資擴股征集1名合作方，由該合作方以貨幣出資共同設立新公司(以下簡稱“新設公司”)從事文化功能區建設。

 

　　3、項目難點

 

　　(1)中國中旅注資的土地以及地上構筑物屬于房地分離，此情況對掛牌交易形成了很大障礙，為使項目正常、順利掛牌，則權屬需要統一。

 

　　(2)預設立的新公司名稱預核準等一系列手續尚未開展，項目涉及的細節問題較多，而且需協調多類第三方中介機構(審計機構，評估機構，律師事務所等)，各方協調過程中都存在較多不確定因素，導致項目完成時間不可控，增加了操作的復雜性。

 

　　(3)進場實施增資擴股掛牌需要40個工作日的信息披露時間，年底完成公司設立，資金到賬，確保相關土地資源資本化盤活難以實現。

 

　　4、項目結果

 

　　華諾信誠財顧作為交易顧問，針對本項目的特殊性，認真解讀、研究國資監管相關政策法規，積極主動與交易所的相關人員進行溝通的方法，以時間節點倒排計劃，統籌操作路徑，提出了“采用招商引資掛牌20個工作日引進戰略投資方” 的方式來進行操作。

 

　　在項目進展過程中，通過與相關稅務，審計，評估等第三方機構的協調，經中國旅游集團批準，中國中旅首先在內部重組整合，麗都飯店將其在第二宗地上建設的地上建筑物轉讓給發起方，完成房地合一。中國中旅通過以房產及地上構筑物注資的方式新設公司，后通過招商引資引進戰略投資者，實現投資方占股51%，發起方占股49%的公司股權結構，共同合作從事文化功能區建設，保證了最終的工商變更的完成。

 

　　本項目屬于32號令發布后第一個參照增資擴股進場的招商引資交易項目，本項目在既定時間順利完成，實現了發起方引入戰略投資方的基本需求，同時盤活了麗都第二宗地資產，使得國有企業資產保值增值。

中國中旅 中旅招商引資